Рабочие листы
к вашим урокам
Скачать
1 слайд
Факторинг с регрессом
2 слайд
ГК РФ (глава 43, ст. 824):
По договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения работ или оказания им услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование».
Договор факторинга в России
3 слайд
Факторинг с регрессом - оперативное финансирование поставок с отсрочкой платежа под уступку денежных требований
Факторинг с регрессом - это возможность:
избежать кассовых разрывов, возникающих вследствие отгрузки товара на условиях отсрочки платежа
получить доступ к дополнительным источникам финансирования, когда Факторинговая компания предоставляем поставщику денежные ресурсы под дебиторскую задолженность
исключить неоправданные процентные расходы - поставщик оплачивает пользование финансовыми ресурсами строго до момента поступления платежа от Дебитора
увеличить число покупателей за счет предоставления им коммерческого кредита на необходимый срок и в нужном объеме
повысить эффективность финансовых потоков за счет возможности диверсификации источников финансирования
Факторинг с регрессом
4 слайд
Поставщик отгружает продукцию
Поставщик передает Факторинговой компании информацию о каждой отгруженной поставке в адрес одобренных Покупателей (дебиторов)
Факторинговая компания предоставляет денежные средства в размере до 90 % от суммы поставки до наступления срока платежа по договору с Покупателем
Покупатель, спустя срок отсрочки производит оплату в адрес Факторинговой компании
Поставщик получает оставшиеся 10%
Факторинг с регрессом (схема)
5 слайд
В случае, если Покупатель не выполняет свои обязательства, т.е. не оплачивает полученный товар спустя срок отсрочки и период ожидания (от 30 до 120 дней), Факторинговая компания предъявляет регресс к Поставщику;
Поставщик выполняет регресс, т.е. возвращает ранее полученные от Факторинговой компании денежные средства (90 % от суммы поставки);
Факторинговая компания возвращает Поставщику право требования к Покупателю;
Поставщик ведет переговоры с Покупателем на предмет оплаты полученной продукции;
Схема регресса
6 слайд
Отсутствие залогового обеспечения. В отличие от кредитования, где в большинстве случаев обязательно материальное залоговое обеспечение, при факторинге нет необходимости предоставлять какой-либо залог.
Оценка финансового состояния. Финансовое состояние и качество финансовой отчетности в меньшей степени влияют на положительное решение вопроса при факторинге, чем при кредитовании. Факторинговая компания в большей степени интересуются качеством и диверсификацией дебиторской задолженности Поставщика.
Гибкая схема работы. Факторинговое финансирование осуществляется по факту поставки товара Дебиторам, погашение же факторингового финансирования осуществляется Дебиторами в момент оплаты отгруженного товара.
Развитие продаж. Более «гибкое» и постоянное финансирование при факторинге в совокупности с эффективным управлением дебиторской задолженностью позволяет быстрыми темпами увеличивать товарооборот компании.
Преимущество Факторинга с регрессом в сравнении с кредитом
7 слайд
Управление дебиторской задолженности – набор проводимых факторинговой компанией мероприятий, направленных на
своевременное исполнение Дебиторами обязательств по оплате отгруженного им товара, что позволяет Поставщику
ускорить оборачиваемость дебиторской задолженности
снизить риск потери ликвидности в результате несвоевременного платежа Дебитора
оказание услуг по факторингу таким образом, чтобы наиболее полно удовлетворить потребности Поставщика, связанные с
финансированием коммерческого кредита
покупкой дебиторской задолженности
гарантированием возмещения убытков в случае возможной неоплаты товара
Управление дебиторской задолженностью
8 слайд
Управление дебиторской задолженностью - это
Проверка Дебиторов
Выезд к Дебиторам
Мониторинг информации по дебиторам
Мероприятия по контролю и обеспечению своевременных оплат
9 слайд
Список Покупателей с указанием названия Покупателя, его фактического адреса, суммы запрашиваемого лимита и планируемая отсрочка платежа
Устав
Свидетельство о внесении записи в ЕГРЮЛ/ЕГРИП
Документ, подтверждающий избрание на должность руководителя организации
Финансовая отчетность за три последних отчетных периода с отметкой налоговой инспекции (только для юр.лиц с общей системой налогообложения),Включая Бухгалтерский баланс – форма №1 , Отчет о прибылях и убытках – форма №2
Оборотно-сальдовые ведомости по счету №62 «Расчеты с покупателями и заказчиками» и по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» с детализацией по контрагентам и с разбивкой по субсчетам за последний квартал
Типовой контракт (договор поставки , оказания работ, выполнения услуг), используемый при предоставлении отсрочки платежа
Лицензия, если деятельность принадлежит обязательному лицензированию
Информационное письмо об учете в Статрегистре Росстата
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе юридического лица по месту нахождения на территории РФ
Документы, необходимые для принятия решения по обслуживанию Клиента
10 слайд
Извещение о новом Покупателе (Дебиторе)
Уведомление об уступке прав денежного требования (предоставляется после установления лимита на Дебитора)
Контракт (договор поставки (купли-продажи, оказания работ/услуг, выполнения работ/услуг), дистрибьюции)
Копия свидетельства о внесении записи в Единый государственный реестр
Финансовая отчетность в составе формы №1 и №2 за отчетный периоды года (по квартально), карточка счета 62
Копия паспорта (если Дебитор является ИП)
Документы, необходимые для принятия решения по обслуживанию Дебитора
Рабочие листы
к вашим урокам
Скачать
6 660 185 материалов в базе
Настоящий материал опубликован пользователем Морозова Олеся Сергеевна. Инфоурок является информационным посредником и предоставляет пользователям возможность размещать на сайте методические материалы. Всю ответственность за опубликованные материалы, содержащиеся в них сведения, а также за соблюдение авторских прав несут пользователи, загрузившие материал на сайт
Если Вы считаете, что материал нарушает авторские права либо по каким-то другим причинам должен быть удален с сайта, Вы можете оставить жалобу на материал.
Удалить материал
Ваша скидка на курсы
40%
Курс повышения квалификации
72/180 ч.
Курс профессиональной переподготовки
300/600 ч.
Курс профессиональной переподготовки
600 ч.
Мини-курс
6 ч.
Мини-курс
6 ч.
Мини-курс
6 ч.
Оставьте свой комментарий
Авторизуйтесь, чтобы задавать вопросы.