Рабочие листы
к вашим урокам
Скачать
1 слайд
Виды валютных сделок
2 слайд
Валютные сделки
Кассовые валютные сделки
Срочные валютные сделки
3 слайд
Кассовые валютные сделки
Предусматривают совпадение момента заключения сделки м с моментом ее исполнения (день-в-день)
Из-за разницы часовых поясов допускается разрыв в два банковских дня
4 слайд
Кассовые валютные сделки
Предназначены для немедленного получения и передачи иностранной валюты
5 слайд
Срочные валютные сделки
Дата заключения валютной сделки не совпадает с датой ее исполнения
К ним относятся форвардные, фьючерсные и опционные валютные сделки
6 слайд
Форвардная валютная сделка
Это обязательство сторон купить или продать иностранную валюту в определенный срок и по определенному курсу
7 слайд
Форвардные валютные сделки применяются
Для страхования от валютных рисков
Банками для урегулирования открытой валютной позиции
8 слайд
Страхование валютного риска с применением форвардной сделки
Импортер 19.01.2007 г. заключил форвардный контракт на покупку 19.02.2007 г. 100000 ЕВРО по курсу 35,40 руб. за ЕВРО
19.02.2007 г. рыночный курс ЕВРО составил:
35,50 руб. за ЕВРО
35,20 руб. за ЕВРО
Контракт обязателен к исполнению
9 слайд
Использование форвардных сделок коммерческими банками для урегулирования открытой валютной позиции
Открытая валютная позиция – разница между активами и обязательствами банка в иностранной валюте в соответствии с данными бухгалтерского баланса
ЦБ РФ устанавливает лимит ОВП в зависимости от величины собственного капитала коммерческого банка
10 слайд
Отчет об ОВП
Предоставляется ежедневно
Превышение лимита ОВП влечет изъятие лицензии на осуществлении валютных операций
11 слайд
Валютный баланс банка
12 слайд
Возникновение ОВП
13 слайд
Пример. Выдача валютного кредита (500 000 ЕВРО)
14 слайд
Урегулирование ОВП
15 слайд
Фьючерсные валютные операции
Это обязательство сторон купить или продать иностранную валюту в определенный срок и по определенному курсу
16 слайд
Отличия форвардных и фьючерсных валютных операций
Фьючерсные операции осуществляются на валютной бирже
Суммы и сроки фьючерсных операций стандартизированы (сумма кратна 10000, сроки кратны 30 дням)
Реальная сделка, как правило не предусматривается. Заключенный контракт ликвидируется обратной (офсетной) сделкой
17 слайд
Пример заключения фьючерсных контрактов
19.01.2007 заключен контракт на покупку иностранной валюты в сумме 100000 ЕВРО через 90 дней по курсу 35, 40 руб. за ЕВРО
Одновременно заключен контракт на продажу иностранной валюты в сумме 100000 ЕВРО через 90 дней по курсу 35, 42 руб. за ЕВРО
На дату расчетов по контрактам дилер получает доход в сумме 2000 руб. (100000* (35,42-35,40) без отвлечения средств из оборота
18 слайд
Проблемы заключения фьючерсных контрактов
Курсовые риски
Риски не найти партнера по обратной сделке
Для гарантии исполнения обязательств по контракту с участников торгов взимается гарантийный взнос
19 слайд
Опционные валютные сделки
Это обязательство для продавца опциона и право для покупателя опциона купить или продать иностранную валюту в определенный срок и по определенному курсу
При заключении опциона взимается опционная премия (комиссия)
20 слайд
Опционный валютные сделки -
Идеальный способ страхования от валютных рисков
21 слайд
Пример заключения опционного контракта
Экспортером 19.01.2007 г. Заключен опционный контракт на продажу 100000 ЕВРО 19.02.2007 г. по курсу 35,60 руб. за евро. Уплачена опционная премия в сумме 300 ЕВРО
22 слайд
Действия экспортера 19.02.2007
Рыночный курс валюты составил 35,40 за ЕВРО
Рыночный курс валюты составил 35,75 за ЕВРО
Опционная премия не возвращается
Рабочие листы
к вашим урокам
Скачать
6 654 140 материалов в базе
Настоящий материал опубликован пользователем Елсукова Галина Александровна. Инфоурок является информационным посредником и предоставляет пользователям возможность размещать на сайте методические материалы. Всю ответственность за опубликованные материалы, содержащиеся в них сведения, а также за соблюдение авторских прав несут пользователи, загрузившие материал на сайт
Если Вы считаете, что материал нарушает авторские права либо по каким-то другим причинам должен быть удален с сайта, Вы можете оставить жалобу на материал.
Удалить материал
Ваша скидка на курсы
40%
Курс профессиональной переподготовки
300/600 ч.
Курс повышения квалификации
72/180 ч.
Курс профессиональной переподготовки
600 ч.
Мини-курс
3 ч.
Оставьте свой комментарий
Авторизуйтесь, чтобы задавать вопросы.